Pro dan Kontra CalSavers untuk Usaha Kecil

Jam terus berdetak!

Berdasarkan undang-undang negara bagian, bisnis dengan 50 karyawan atau lebih di California harus menyediakan program pensiun kepada karyawan mereka paling lambat 30 Juni 2021. Dan pemberi kerja dengan lima karyawan atau lebih harus menyediakan program sebelum 30 Juni 2022.

Jika Anda seorang majikan di California, Anda harus menawarkan Program Tabungan Pensiun CalSavers—atau rencana pensiun lain seperti 401(k). Dihadapkan dengan keputusan ini, Anda mungkin bertanya pada diri sendiri: Manakah rencana terbaik untuk karyawan saya?

Untuk membantu Anda membuat keputusan yang tepat, kami telah memberikan jawaban atas pertanyaan umum tentang CalSavers:

1. Apakah saya harus menawarkan CalSavers kepada karyawan saya?

Tidak. Undang-undang California mengharuskan bisnis dengan 50 atau karyawan untuk menawarkan manfaat pensiun, tetapi Anda tidak harus memilih CalSavers. Jika Anda memberikan rencana 401(k) (atau jenis lain dari program pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja), Anda dapat: meminta pengecualian.

2. Apa itu CalSaver?

CalSavers adalah Program IRA Pengurangan Gaji—juga dikenal sebagai paket “IRA Otomatis”. Di bawah rencana IRA Otomatis, jika Anda tidak menawarkan rencana pensiun, Anda harus secara otomatis mendaftarkan karyawan Anda ke dalam program tabungan IRA negara bagian. Secara khusus, rencana CalSavers mengharuskan pemberi kerja dengan setidaknya lima karyawan untuk secara otomatis mendaftarkan karyawan dengan tarif penangguhan 5% dengan kenaikan tahunan otomatis, hingga maksimum 8%.

Sebagai pemberi kerja yang memenuhi syarat, Anda harus menahan persentase upah karyawan yang sesuai dan menyetorkannya ke CalSavers Roth IRA atas nama mereka. Karyawan mempertahankan kendali atas Roth IRA mereka dan dapat menyesuaikan akun mereka dengan memilih tingkat kontribusi dan investasi mereka sendiri—atau dengan memilih keluar sama sekali.

3. Mengapa saya harus mempertimbangkan CalSavers?

CalSavers adalah cara sederhana dan mudah untuk membantu karyawan Anda menabung untuk masa pensiun. CalSavers dikelola oleh perusahaan jasa keuangan sektor swasta dan diawasi oleh dewan publik yang diketuai oleh Bendahara Negara. Sebagai majikan, peran Anda terbatas pada mengunggah informasi karyawan ke CalSavers dan mengirimkan kontribusi karyawan melalui pemotongan gaji. Plus, tidak ada biaya bagi pemberi kerja untuk menawarkan CalSavers, dan pemberi kerja bukan fidusia program.

4. Apakah ada kerugian dari CalSavers?

Ya, ada beberapa faktor yang mungkin membuat CalSavers kurang menarik dibandingkan program pensiun lainnya. Berikut adalah beberapa pertimbangan penting:

  • CalSavers adalah Roth IRA, yang berarti memiliki batas pendapatan—Jika karyawan Anda berpenghasilan di atas ambang batas tertentu, mereka tidak akan dapat berpartisipasi dalam CalSavers. Misalnya, pelapor tunggal dengan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi lebih dari $ 140.000 tidak akan memenuhi syarat untuk berkontribusi. Jika mereka secara keliru berkontribusi pada CalSavers—dan kemudian mengetahui bahwa mereka tidak memenuhi syarat—mereka harus memperbaiki kesalahan mereka atau berpotensi menghadapi pajak dan penalti. Namun, paket 401(k) tidak tunduk pada batasan pendapatan yang sama.
  • CalSavers tidak tunduk pada perlindungan pekerja di bawah ERISA—Rencana tabungan pensiun yang memenuhi syarat pajak lainnya — seperti rencana 401 (k) — tunduk pada ERISA, undang-undang federal yang memerlukan pengawasan fidusia atas rencana pensiun.
  • Karyawan tidak menerima manfaat pajak untuk tabungan mereka pada tahun mereka memberikan kontribusi—Tidak seperti paket 401(k)—yang memungkinkan kontribusi sebelum pajak dan setelah pajak—CalSavers hanya menawarkan kontribusi setelah pajak ke Roth IRA. Pendapatan investasi dalam Roth IRA ditangguhkan pajak hingga ditarik dan pada akhirnya dapat bebas pajak.
  • Batas kontribusi jauh lebih rendah—Karyawan dapat menghemat hingga $6.000 dalam IRA pada tahun 2021 ($7.000 jika mereka berusia 50 tahun atau lebih), sementara dalam paket 401(k) karyawan dapat menghemat hingga $19.500 pada tahun 2021 ($26.000 jika mereka berusia 50 tahun atau lebih) . Jadi, bahkan jika karyawan memaksimalkan kontribusi mereka ke CalSavers, mereka mungkin masih kekurangan jumlah uang yang mungkin mereka perlukan untuk mencapai pensiun yang aman secara finansial.
  • Tidak ada kontribusi pemberi kerja yang cocok dan/atau bagi hasil—Kontribusi pemberi kerja merupakan insentif utama bagi karyawan untuk menabung untuk masa depan mereka. 401(k) rencana memungkinkan Anda fleksibilitas menawarkan kontribusi pemberi kerja; namun, CalSaver tidak.
  • Pilihan investasi terbatas—CalSavers menawarkan pilihan investasi yang relatif terbatas, yang mungkin tidak sesuai untuk semua investor. Paket 401(k) tipikal menawarkan pilihan investasi yang jauh lebih luas dan seringkali sumber daya tambahan seperti akun terkelola dan saran yang dipersonalisasi.
  • Kemungkinan biaya yang lebih tinggi untuk karyawan—Tidak ada biaya bagi pemberi kerja untuk menawarkan CalSavers; namun, karyawan membayar $0,83-$0,95 per tahun untuk setiap $100 di akun mereka, tergantung pada investasi mereka. Sementara paket 401 (k) yang berbeda mengenakan biaya yang berbeda, beberapa paket memiliki biaya karyawan yang jauh lebih rendah. Biaya merupakan pertimbangan besar karena mereka dapat secara serius mengikis tabungan karyawan dari waktu ke waktu.

5. Mengapa saya harus mempertimbangkan paket 401(k) daripada CalSavers?

Bagi banyak pengusaha — bahkan bisnis yang sangat kecil — rencana 401 (k) mungkin menjadi pilihan yang lebih menarik karena berbagai alasan. Sebagai pemberi kerja, Anda memiliki fleksibilitas dan kontrol yang lebih besar atas penyedia layanan paket, investasi, dan fitur sehingga Anda dapat menyesuaikan paket yang paling sesuai dengan kebutuhan dan tujuan perusahaan Anda. Selain itu, Anda akan mendapat manfaat dari:

  • Kredit pajak-Terima kasih kepada UU AMAN, Anda sekarang dapat menerima kredit pajak hingga $15.000 untuk membantu membiayai biaya awal rencana 401(k) Anda. Selain itu, jika Anda menambahkan fitur pendaftaran otomatis yang memenuhi syarat, Anda dapat memperoleh kredit pajak tambahan sebesar $1.500.
  • Potongan pajak—Jika Anda membayar biaya paket seperti biaya administrasi, Anda mungkin dapat mengklaimnya sebagai pengurangan pajak bisnis.

Dengan paket 401(k), karyawan Anda mungkin juga memiliki lebih banyak:

  • Pilihan-Anda dapat memberi karyawan, terlepas dari pendapatannya, pilihan untuk mengurangi penghasilan kena pajak mereka sekarang dengan memberikan kontribusi sebelum pajak atau memberikan kontribusi setelah pajak (atau keduanya!) Tidak hanya itu, tetapi karyawan dapat berkontribusi pada rencana 401(k) dan sebuah IRA jika mereka mau—memberi mereka lebih banyak kesempatan untuk menabung demi masa depan yang mereka impikan.
  • Menghemat daya—Berkat batas kontribusi yang lebih tinggi dari paket 401(k), karyawan dapat menghemat ribuan dolar lebih banyak—berpotensi menyiapkannya untuk masa depan yang lebih aman. Plus, jika biaya paket 401(k) lebih rendah dari yang mungkin harus dibayar seseorang dengan CalSavers, itu berarti lebih banyak tabungan pemberi kerja tersedia untuk pertumbuhan akun.
  • Kebebasan investasi—Karyawan mungkin dapat mengakses lebih banyak opsi investasi dan panduan yang mereka butuhkan untuk berinvestasi dengan percaya diri. Contoh kasus: Betterment menawarkan 500+ portofolio berbiaya rendah dan terdiversifikasi secara global (termasuk yang berfokus pada membuat dampak positif pada iklim dan masyarakat).
  • Mendukung-Penyedia 401(k) sering memberikan tingkat dukungan yang lebih besar, seperti sumber daya pendidikan tentang berbagai topik. Misalnya, Betterment menawarkan saran “selalu aktif” yang dipersonalisasi untuk membantu karyawan Anda mencapai tujuan pensiun mereka dan mengejar kesehatan finansial secara keseluruhan. Selain itu, kami menyediakan tampilan terintegrasi dari aset luar karyawan Anda sehingga mereka dapat melihat gambaran keuangan lengkap mereka—dan melacak kemajuan mereka menuju semua tujuan tabungan mereka.

6. Bagaimana jika saya melewatkan tenggat waktu mandat program pensiun?

Negara bagian akan memberi tahu Anda tentang ketidakpatuhan perusahaan Anda. Sembilan puluh hari setelah pemberitahuan, jika Anda masih gagal mematuhi, ada denda $250 per karyawan yang memenuhi syarat. Jika ketidakpatuhan diperpanjang 180 hari atau lebih, ada penalti tambahan per karyawan yang memenuhi syarat. Seperti yang dapat Anda bayangkan, perusahaan Anda dapat membayar biaya ribuan dolar untuk ketidakpatuhan!

7. Tindakan apa yang harus saya ambil sekarang?

Jika Anda memutuskan bahwa CalSavers paling sesuai untuk perusahaan Anda, kunjungi situs web CalSavers untuk mendaftar sebelum:

  • 30 Juni 2021 – untuk bisnis dengan 50+ karyawan di California
  • 30 Juni 2022 – untuk bisnis dengan 5+ karyawan di California

Jika Anda memutuskan untuk mengeksplorasi alternatif rencana pensiun Anda, bicarakan dengan Perbaikan. Kami dapat membantu Anda menyiapkan dan menjalankan rencana Anda dengan cepat—dan membuat administrasi rencana berkelanjutan menjadi mudah. Plus, biaya kami jauh di bawah rata-rata industri. Itu bisa berarti lebih banyak nilai bagi perusahaan Anda—dan lebih banyak penghematan bagi karyawan Anda. Mulai sekarang.

Betterment bukan penasihat pajak, dan informasi yang terkandung dalam artikel ini hanya untuk tujuan informasi.

Author: Jimmy Garrett